为加强学院固定资产管理工作，明晰资产账实情况,明确资产管理责任，保证国有资产的安全与完整,根据上级和学院固定资产管理相关规定，拟对学院相关部门的固定资产进行系统清查，现将资产清查工作实施方案公布如下。

一、清查范围 

在基准日之前购置并已办理固定资产验收入库手续的资产，无论何种资金来源（包括无偿调入、接受捐赠等）均属于本次清查的范围。

二、清查基准日：2015年12月31日。

三、清查内容：对登记在省属高校国有资产管理系统中的固定资产进行实地盘点，重点检查固定资产条形码标签粘贴情况，核对固定资产实物、保管人、存放地等情况，完善资产管理信息系统中资产信息，调查资产的使用现状及单价在5000元以上设备的建档情况，彻底查清拥有的固定资产数量、价值及完好情况。

四、固定资产清查的原则

按照“谁使用、谁负责、谁管理”的原则，拥有使用权则同时负有管理责任，各部门负责清查本部门账目上固定资产（实际使用部门发生变动，但未办理资产账目调拨手续的固定资产由资产账目所在部门核查）。

五、清查工作具体安排

清查工作从2016年2月22日开始至4月结束，整个过程分为六个阶段，采用自查和核查相结合的方法。

 1.准备阶段（2016年2月22日—2月26日）

（1）固定资产清查方案的审定。

（2）后勤和资产管理处组织召开全院固定资产清查动员大会，部署资产清查工作计划。

 2.自查阶段（2016年2月29日—3月18日）

（1）各部门动员、部署本部门的固定资产清查工作。

（2）组织所管范围内固定资产的实地盘点。部门资产管理员登录省属高校国有资产管理系统，导出部门资产账册，统一按“固定资产自查登记表”(附件1）的格式，进行固定资产实地盘点并做好记录。自查时要以账对物和以物对账相结合，做到不漏、不重、不错，账载各项数据与实物是否相符、标签与账物是否相符、标签是否齐全（若标签脱落，可到后勤和资产管理处重新打印标签进行粘贴，粘贴标签要做到正确、美观、规范，账物签一致）。

（3）对单价在5000元以上的设备建档，检查档案完整情况。档案袋由使用部门自行建立登记，并由后勤和资产管理处负责监督检查。档案主要包括以下内容：设备验收资料；产品合格证；使用说明书；线路图；保修单；维修、保养记录、合同、协议；使用记录单；其它相关技术资料。

（4）使用部门根据自查情况对省属高校国有资产管理系统内保管人、存放地点、资产分类名称、维修登记情况等字段填写不规范、不完整的部分进行修改完善，以备核查。

   （5）教师个人领用笔记本电脑实物清查。根据学校《关于教师借用学院笔记本电脑的办法（试行）》第三条第5款“教师借用的学院笔记本电脑，由后勤和资产管理处按学院固定资产管理办法，实行统一管理。”的规定，后勤和资产管理处将组织做好教师领用笔记本电脑资产的清查工作，具体时间后勤和资产管理处另行通知。

    3.报表汇总阶段（2016年3月21日—3月25日）

 自查结束后，各部门将固定资产自查登记表的电子稿及“自查结果汇总表”（附件2）打印签字并加盖部门公章后报送至后勤和资产管理处。

 4.核查阶段（2016年3月28日—4月15日）

 后勤和资产管理处在各部门自查的基础上进行资产核查，对各部门自查存在的各类情况，逐一认定，理清各类资产的数量和金额，检查设备完好情况，核实盘盈资产、盘亏资产、需要报废资产的数量和金额，做好设备档案的检查工作，并填写《资产核查情况记录表》。

各部门要积极配合资产核查工作，核查过程中如发现有10件以上（含）账实不符情况即停止核查，使用部门需重新自查后再申请核查。

5.清查结果账务处理（2016年4月18日—4月22日）

（1）各部门资产管理员对资产职能部门核实的待处置资产，通过江苏省省属高校资产管理系统进行相应的资产处置流程申报，履行审批手续。（4月18－19日）

（2）组织待处置资产的鉴定。对各部门申报的待处置资产，由后勤和资产管理处组织鉴定小组进行集中鉴定。（4月20－22日）

6.形成清查报告（2016年4月25日—4月29日）

清查结束后，后勤和资产管理处对清查结果进行整理、汇总，形成清查报告。

    六、清查工作要求

 1.国有资产清查工作时间紧，任务重，各部门要高度重视，将清查工作作为规范内部资产管理的重要内容，做好本部门清查工作的宣传发动，组织精干队伍，确保按期完成清查任务，及时调整和完善资产信息系统的信息，保障本部门固定资产的账实相符。

    2.在资产清查中要坚持实事求是的原则，如实反映学院资产情况。在清查过程中，如发现有不按规定要求实施，不如实填报的，将责令重新清查，并视情节给予通报批评。

                              后勤和资产管理处

                                  2016年2月19日